Retraite de l’auto-entrepreneur : comment valider ses trimestres (2026)

Quand on est auto-entrepreneur, on pense rarement à sa retraite — et pourtant, vous cotisez pour elle dès votre premier euro. Mais attention : avec un chiffre d'affaires trop faible, vous risquez de ne pas valider vos trimestres. Voici comment ça marche en 2026 et comment bien préparer votre retraite.

Oui, vous cotisez pour votre retraite

Une partie de vos cotisations versées à l'URSSAF est reversée à votre caisse de retraite. Selon votre activité, il s'agit de l'Assurance retraite (régime général) pour la plupart des activités (commerciales, artisanales, libérales non réglementées), ou de la CIPAV pour certaines professions libérales réglementées (architectes, psychologues, ostéopathes…). Si vous ne déclarez aucun chiffre d'affaires, vous ne cotisez pas — et vous ne validez aucun trimestre.

Le chiffre d'affaires minimum pour valider vos trimestres

La validation dépend de votre revenu après abattement. Pour valider un trimestre, il faut un revenu équivalent à 150 fois le SMIC horaire. Comme l'abattement diffère selon l'activité, le chiffre d'affaires à atteindre varie. À titre indicatif pour valider les 4 trimestres en 2026, il faut réaliser environ :

• 24 900 € de CA en vente de marchandises (abattement 71 %)
• 14 400 € de CA en prestations de services BIC (abattement 50 %)
• 10 900 € de CA en activité libérale BNC (abattement 34 %)

Ces seuils sont publiés chaque année par l'URSSAF et évoluent avec le SMIC. En dessous, vous validez 1, 2 ou 3 trimestres seulement — et un trimestre non validé est perdu définitivement.

Combien vaudra votre retraite ?

Votre pension de base est calculée sur la moyenne de vos 25 meilleures années de revenus (après abattement). Comme ce revenu est souvent modeste en micro-entreprise, la retraite peut être faible. Pour une pension à taux plein, il faut en principe avoir cotisé le nombre de trimestres requis (172 pour les générations nées à partir de 1965) et atteindre l'âge légal (64 ans), ou attendre 67 ans pour le taux plein automatique.

Comment améliorer sa retraite ?

Quelques pistes : maintenir un CA suffisant pour valider vos 4 trimestres chaque année, épargner en parallèle (un Plan d'Épargne Retraite, par exemple), ou envisager une structure au réel si vos revenus deviennent importants. Et si vous reprenez une activité après avoir liquidé votre retraite, lisez notre guide sur le cumul emploi-retraite.

En résumé

La retraite se prépare dès le démarrage de votre micro-entreprise. Vous cotisez dès le premier euro, mais pour valider vos 4 trimestres annuels, visez le CA minimum correspondant à votre activité (≈ 10 900 € en libéral, 14 400 € en services, 24 900 € en vente). Surveillez vos chiffres et pensez à épargner en complément : votre futur vous remerciera.